各中小学、幼儿园、局属各单位： 

    为进一步加强各行政事业单位国有资产管理，明确管理职责，规范管理行为，根据《关于开展金坛区行政事业单位国有资产管理专项检查的通知》（坛财字〔2020〕42 号）文件精神，经研究，决定对全区教育系统行政事业单位国有资产管理情况进行专项检查。具体检查工作方案如下： 

    一、检查范围和抽查对象 

    本次检查范围为全区教育系统行政事业单位 2019 年度国有资产管理情况，第一阶段自查自纠，自查面为 100%；第二阶段现场抽查，抽查对象由区财政局指定。

    二、检查时间 

    专项检查时间为 2020 年 8 月 1 日至 9 月 30 日，分为自查自纠、现场检查、整改提高三个阶段。 

    （一）自查自纠阶段：（8 月 1 日—8 月 14 日）。

    请各单位对照本次监督检查内容，对本单位 2019 年度国有资产管理情况开展自查，并填写《金坛区行政事业单位国有资产管理情况自查表》（详见附件）。各单位于8月14日18：00前将自查表报送局规财科（市民中心A座724 室，联系人：丁云海，联系电话：82881805）。 

    （二）现场检查阶段：（8 月 20 日—9 月 10 日）。

区财政局根据自查情况确定抽查名单，组成专项检查小组，通过查阅规章制度、账册凭证、资产台账等方式开展现场检查，并根据检查情况形成书面检查意见和处理建议。 

    （三）整改提高阶段：（9 月 11 日至 9 月 30 日）。

    对检查中发现的问题，区财政局将依据相关法律法规的规定进行处理。各被检查单位要结合自查和现场检查中发现的问题，提出整改措施，制定整改方案，并将整改落实情况上报区财政局国资管理科。

    三、检查主要内容 

    主要检查行政事业单位履行国有资产管理职责、贯彻执行行政事业资产管理的法规制度等情况。包括: 

    （一）制度建设方面，单位是否建立健全资产管理的各项规章制度，是否建立资产的购置、保管、申领、使用、报废、处置等内部控制制度。 

    （二）机构人员方面，单位是否明确负责国有资产管理的机构和人员。 

    （三）账务处理方面，是否建立健全资产台帐、明细账和实物卡片等，是否做到账实、账卡、账账、账表及账与信息系统相符。

    （四）资产处置方面，行政事业单位的资产处置是否按照规定的权限和程序进行申报审批，是否在信息系统里进行同步申报审批，有无未经批准擅自处置资产的问题。 

    （五）出租出借方面，单位对资产的出租出借是否履行了有关申报审批手续;是否加强对出租资产的维护管理、租金收取、合同签订等方面的管理。 

    （六）资产收益方面，行政事业单位的资产收益(包括出租资产的租赁收入，报废、报损资产的变价收入，有偿转让资产收入)是否严格按照“收支两条线”管理原则，纳入财政专户管理，有无资产处置收入不入账和坐支行为。 

    （七）信息系统方面，是否配备专门人员负责行政事业单位资产管理信息系统工作，信息系统运行是否正常，所有资产是否已录入资产管理信息系统。 

    （八）动态管理方面，资产的增减变动是否及时进行会计账务处理和资产台账登记；是否按要求及时更新、上报行政事业单位资产管理信息系统相关数据资料。 

    四、工作要求 

    （一）统一思想，提高认识。本次专项检查，是强化国有资产管理，明确管理职责，规范管理行为，建立健全国有资产管理体制的一项重要举措。各单位要高度重视，充分认识到加强国有资产管理和开展专项检查的重要性和必要性。 

    （二）加强领导，落实责任。各单位要按照专项检查工作的要求，研究制定本单位国有资产专项检查具体工作方案，明确专人，按要求及时完成自查整改和迎接检查工作。 

    （三）真抓实干，深入开展。各单位要对照专项检查的主要内容，深入开展自查工作，切实加强对本单位重点部门、重点资产的清查盘点，避免以账对账、以账对表;针对自查中发现的问题，要深刻分析原因，认真查找存在的漏洞和薄弱环节，提出改进措施并予以纠正;对于本单位国有资产管理方面的历史遗留问题，属于管理权限范围内的违规行为自行整改，超过管理权限的须及时上报处理，做到不漏报、不瞒报。 

    附件:金坛区行政事业单位国有资产管理情况自查表